4 Бизнес-план

Целью данного бизнес плана является получение кредита на разработку обучающего пособия по работе с программным пакетом Electronics Workbench.

Программный пакет Electronics Workbench представляет собой систему разработки, имитации и отладки электрических схем. Обучающее руководство предназначено для высших и средних учебных заведений и предприятий, ведущих какие либо разработки или изучающих различные электрические схемы  и планирующих использовать программное обеспечение Electronics Workbench и может быть полезным в получении навыков работы с пакетом  и в усвоении теоретического материала по  различным курсам , связанными с разработкой и изучением электрических схем.

4.1 Компания

Алматинский институт энергетики и связи основан 10 января 1997 года на базе Алматинского Энергетического института. Он занимается подготовкой специалистов различных специальностей: инженеров электроэнергетиков, теплоэнергетиков, экономистов, а также инженеров радиотехников. В данное время в институте занимается 2800 студентов, преподавание ведут 160 докторов и кандидатов наук.

Помимо подготовки специалистов институт занимается научно-исследовательской и конструкторской работами. На базе исследований, выполненных на кафедрах и в лабораториях АИЭС защищено 9 докторских, более 150 кандидатских диссертаций, опубликовано более 420 монографий, учебников и учебных пособий, получено свыше 400 патентов и авторских свидетельств на изобретения.

4.2 Продукция

Программный продукт Electronics Workbench является средством разработки и имитатором электрических цепей и представляет собой  программу с несложным интерфейсом и встроенными средствами помощи. Работа с этой программой позволяет инженеру производить изучение, разработку и отладку электрических схем. Разрабатываемое учебное пособие поможет инженеру быстро освоить интерфейс данного программного средства и на примерах позволит изучить особенности программы и принципы разработки и анализа схем. Работая с этой программой инженер составляет схему из компонентов EWB, и задавая и изменяя их параметры производит настройку и диагностику работы той или иной схемы.

Отличительной особенностью данного руководства является его уникальность на Казахстанском рынке, поскольку подобные описания EWB на текущий момент существуют только на английском, французском и немецком языках разработка руководства является достаточно сложной задачей, требующей разработчика владения английским техническим языком, операционной системой Windows и знания принципов работы электрических схем и методик их анализа. Также данная программа может работать на любых IBM-совместимых компьютерах, не требуя при этом мощных вычислительных машин, что в данное время весьма привлекательно, так как не каждая организация имеет мощные ЭВМ. 

4.3 Оценка реализационной цены метода, а также затрат на его разработку

При оценке реализационной цены разработки необходимо учитывать затраты на ее выполнение, стоимость человеко-дня, трудоемкость (в чел/днях), лимитную цену продукта, а также цену реализации. Расчет данных показателей приведен выше в пункте экономической части.

Затраты на материалы – 2165 т.,

Фонд оплаты труда – 16411,27 т.,

Отчисления на социальное страхование – 4923,38 т.,

Амортизационные отчисления – 2227,27 т.,

Затраты на электроэнергию – 431,98 т.,

Косвенные расходы – 10443,53 т.,

Общеинститутские расходы – 22379,0 т.,

ИТОГО СОБСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ – 58981,43 т.,

Отчисления в фонд занятости – 298,39 т.,

Отчисления в дорожный фонд – 1179,63 т.,

ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ РАЗРАБОТКИ – 60459 т.,

Лимитная цена – 84643,23 т ,

Цена рефлизации – 101571,88 т.

4.4 Рынок

В связи со специфичностью программного обеспечения Electronics Workbench рынок распространения продукта - руководства по применению EWB невелик и составляет порядка нескольких десятков заинтересованных институтов и организаций.

На сегодняшний день данная продукция на рынке Казахстана  не имеет аналогов, следовательно не имеет конкурентов. Единственной проблемой в настоящее время является нелегальное копирование руководства и примеров схем, “пиратство”, что предполагает потерю примерно 30% потенциальных покупателей, приобретших пиратские копии. Клиенты приобретшие лицензионные копии продукта получают скидку в цене при каждом последующем обновлении и уведомляются о внесении изменений или дополнений в продукт.

4.5 Маркетинг

Конечными потребителями предлагаемого продукта являются предприятия занимающиеся подготовкой специалистов в области радио- электротехнике, так как руководство по EWB позволяет быстро освоить основные принципы  и нюансы работы с данным программным продуктом. Также в приобретении руководства будут заинтересованы организации занимающиеся разработкой различного вида электрических схем.

Продажа программы будет осуществляться как непосредственно самим институтом, так и через сеть магазинов, занимающихся реализацией компьютерной продукцией, посредством заключения договоров на реализацию продукции.

Одним из основных способов продвижения программы на рынок будет реклама. Планируется использовать следующие каналы распространения рекламы:

-реклама в средствах массовой информации;

-реклама на упаковке продукции;

-распространение в сети Internet информации о существовании данного продукта;

- рассылка информации о продукте потенциальным заказчикам посредством обычной и электронной почты.

Политика поддержки продукции заключается в информировании потенциальных покупателей о выпуске новых версий и дополнений к продукту, а постоянным клиентам предоставление скидки при его покупке.

4.6 Менеджмент

Для  разработки руководства по работе с программным  комплексом EWB выделено 70 человеко-дней. Состав исполнителей по теме “Применение программного комплекса Electronics Workbench для моделирования работы радио электрических устройств” определен графиком проведения основных этапов разработки и представлен в  таблице 4.1. Персонал занимающийся непосредственной разработкой программы состоит из инженера, руководителя и  консультанта.

Таблица 4.1  - График  основных этапов проведения разработки

Наименование  работ	Исполнитель	Трудоем., Чел/дни
1 Выдача задания.	Руководитель	1
2 Составление  плана проведения работ.	Инженер	1
3  Обзор научно - технической  литературы.	Инженер	10
4 Постановка задачи разработки руководства пользователя.	Консультант	5
5  Подготовка документации к EWB.	Инженер	3
6 Перевод документации EWB “Интерфейс пользователя”	Инженер	5

Продолжение таблицы 4.1

Наименование  работ	Исполнитель	Трудоем., Чел/дни
7 Перевод документации EWB “Элементы схем EWB и их параметры”	Инженер	5
8 Перевод документации EWB “Интерфейс пользователя”	Инженер	5
9 Задание электрических цепей и параметров для примеров.	Руководитель	1
10 Составление схем примеров в EWB.	Инженер	1
11 Анализ  полученных результатов.	Консультант	1
12 Отладка схем примеров.	Инженер	5
13 Составление руководства по использованию интерфейса EWB.	Инженер	5
14 Составление руководства “EWB в примерах”	Инженер	5
15  Формирование библиотеки примеров в файловом виде.	Инженер	1
16 Анализ полученных результатов.	Консультант	2
17 Разработка технико-экономической  части.	Инженер	3
18 Оформление  необходимой документации.	Инженер	4
19 Подведение  итогов проделанной  работы.	Инженер Консультант	2 2
20 Защита работы.	Инженер Руководитель	1 1
Итого:		70

 4.7 Оценка риска и страхование 

Шансы на успех можно оценить как очень высокие вследствие наличия малого количества конкурентов и их местонахождения. Виды риска, которым может быть подвергнута данная разработка заключается в изменении налоговой политики, колебаниях валютного курса и сужении потребительского рынка.

Организационные меры по профилактике рисков и меры по сокращению потерь:

а) установка системы сигнализации помещений и приобретение сейфов и несгораемых шкафов,

б) организация службы наемной охраны,

в) страхование имущества,

г) обязательное резервное копирование и защита от несанкционированного доступа.

4.8 Финансирование

Полные  затраты на выполнение разработки  складываются  из следующих компонентов /6/:

 

- З_м - затраты на материалы;

- З_з.п. - затраты на  зарплату;

- З_а -  затраты на амортизацию  оборудования;

- З_э -  затраты  на электроэнергию;

- З_пр. -  прочие затраты и отчисления;

т.е.

З = З_м + З_з.п. + З_а + З_э + З_пр.

Затраты  на материалы определяются  исходя из норм расхода и из стоимости требуемых материалов.

Составим таблицу расхода материалов (таблица 4.2)

 

 

Таблица  4.2 - Затраты на материалы

 

Наименование	Единица измерения	Количе- ство	Цена за Единицу	Стои- мость
1 Бумага писчая	упаковка	3	200	600
2 Бумага  для принтера	упаковка	1	500	500
3 Ручки шариковые	шт.	10	30	300
4 Карандаши	шт.	4	25	100
5 Картридж	проценты	10	6650	665
ИТОГО:				2165

 

Труд исполнителей разработки руководства оплачивается согласно  штатно-окладной  системе:  месячный оклад руководителя 6000  тенге, инженера 4000 тенге, консультанта  4500 тенге. Для определения стоимости человеко-дня, месячный   должностной оклад делится на среднемесячное количество рабочих дней  -  25,4 дня. Оплата труда исполнителя определяется как произведение трудозатрат на стоимость человеко-дня. Оплата труда исполнителей представлена в таблице.

Таблица 4.3 - Оплата труда исполнителей

Исполнитель	Месячный оклад, тенге	Стоимость чел/дня, тенге	Оплата труда, тенге
1 Руководитель	6000	236,22	708,66
2 Инженер	4000	157,48	8818,88
3 Консультант	4500	177,17	1948,87

 

Основная заработная плата определяется как сумма оплаты труда  всех исполнителей и премии в размере 30% /6/:

З_осн = (708,66 + 8818,88 +1948,87)*(1 + 0,3) = 14919,33 тенге. 

Фонд оплаты труда  (ФОТ) - как сумма основной заработной платы и дополнительной  заработной платы. Дополнительная заработная плата берется в размере 10% от основной заработной платы:

ФОТ = З_осн + 0,1* З_осн     (4.1)

 ФОТ =1,1* 14919,33 = 16411,27 тенге.

Отчисления  в фонд специального страхования берутся в размере  30% от ФОТ /6/:

О_фсс =  0,3* ФОТ          (4.2)

О_фсс = 0,3* 16411,27 = 4923,38 тенге.

Амортизационные отчисления берутся исходя из того, что стоимость ПЭВМ, на которой  выполнялась разработка (PENTIUM  166),  составляла 94000 тенге на момент проведения работ, а стоимость принтера LJ-4L   равнялась 53000 тенге. С учетом норм амортизации на компьютер - 8%,  а на принтер - 20%, амортизационные отчисления за 70 рабочих  дней составляют:

А = (94000* 0,08* 50+ 53000* 0,2* 20) / 264 = 2227,27 тенге.

Затраты на  электроэнергию рассчитываются по формуле: 

З_Э = W * T * S,                                       (4.3)

где W - потребляемая  мощность;

T - количество часов  работы  оборудования;

S - стоимость киловатт-часа электроэнергии. 

Для компьютера: W = 0,5кВт, Т = 180 ч.

Для принтера: W= 0,05кВт, Т = 50 ч.

Стоимость киловатт-часа электроэнергии на 01.03.98 года составляла  4,5 тенге.

З_Э = ((0,5* 180) + (0,05* 50))* 4,5 = 372,78 тенге.

Косвенные расходы рассчитываются как 70% от З_осн:

З_косв. = 0,70* 14919,33 = 10443,53 тенге

Общеинститутские расходы рассчитываются как 150% от З_осн:  

З_ои = 1,5* 14919,33 = 22379,0 тенге.

Собственные затраты составляют:

З_{суммар.} = 58922023 тенге.

Отчисления в на медицинское страхование берутся как 1% от З_осн:

О_дф = 0,02* З          (4.4)

 О_дф = 0,01* 14919,33 = 149,19 тенге.

Отчисления в фонд занятости составляют 2% от З_осн:

О_фз = 0,02* З_осн     (4.5)

 

О_фз = 0,02* 14919,33 = 298,39 тенге.

Таким образом, себестоимость (общая сумма затрат) разработки определяется как сумма всех затрат, включая накладные расходные и отчисления в дорожный фонд и фонд занятости. 

С = 58922,23 + 298,39 + 298,39 = 59519,0 тенге.

Сводная смета затрат на проведение разработки на тему “Применение программного комплекса Electronics Workbench для моделирования работы радио электрических устройств”  приведена в таблице.

Таблица 4.4 - Сводная смета затрат на проведение разработки

Наименование статей затрат	Сумма, тенге
1. Затраты на материалы	2165
2. Фонд оплаты труда	16411,27
3. Отчисления на социальное страхование	4923,38
4. Отчисления на медицинское страхование	149,19
5. Отчисления в фонд занятости	298,39
6. Амортизационные отчисления	2227,27
7. Затраты на электроэнергию	372,78
8. Косвенные расходы	10443,53
9. Общеинститутские расходы	22379,0
ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ РАЗРАБОТКИ:	59370,32

 

Лимитная цена разработки складывается из себестоимости научно-исследовательской продукции и прибыли:

Ц_л = С + П       (4.6)

 Прибыль рассчитывается как 40% от себестоимости разработки: 

П = 0,4* С          (4.7)

 П = 0,4* 59370,32= 23748,13тенге.

Ц_л = 59370,32+ 23748,13= 83118,45 тенге.

Цена реализации, с учетом налога на добавленную стоимость (НДС), в размере  20% от стоимости продукции, вычисляется по формуле:

Ц_р = Ц_л + НДС = Ц_л + Ц_л* 0,2        (4.8)

 Ц_р = 1,2* 83118,45  = 99742,14 тенге.

В условиях рыночных отношений цена реализации научно-исследовательской продукции будет изменяться по многим причинам, в частности, с ростом инфляции. Рыночная стоимость разработки напрямую зависит от состояния рынка и спроса на научно-исследовательскую продукцию и популярности программного продукта на текущий момент.

Для финансирования разработки предлагается взять кредит в Национальном Банке Казахстана 10% годовых на 6 месяцев. Предлагаемый размер кредита 60000.

График возврата кредита представлен в таблице 4.5.

Таблица 4.5 – График возврата кредита

Месяц	Кредит	Затраты	% по кредиту	Долг по кредиту	Доход	Баланс
1	60000	25444	500	60500	-	Отр.
2	-	25444	500	61000	-	Отр.
3	-	8481	500	61500	99742	Отр.
4	-	-	500	62000	-	Полож.
5	-	-	500	62500	-	Полож.
6	-	-	500	63000	-	Полож.

 

Т.е. в случае успешной разработки и продаже продукта возврат кредита возможен через 3 месяца но учитывая специфичность разработки предлагается запланировать срок возврата 6 мес.

Продукт полностью окупается при продаже даже одного комплекта. Изготовление последующих комплектов практически не  требует затрат.

Таблица 4.6 – График получения прибыли

Время	Долг по кредиту	Доход	Баланс
1 мес	60500	-	Отр.
1 мес	61000	-	Отр.
1 мес	61500	99742	Полож
1 мес	62000	-	Полож
1 мес	62500	-	Полож
1 мес	63000	-	Полож
Продажа 2-го пакета	-	99742	Полож
Продажа 5-ти пакетов	-	498710	Полож
Продажа 10-ти пакетов	-	997420	Полож

При продаже большего числа пакетов рекомендуется снизить стоимость продукта для расширения рынка продажи.