Минимизация кредитного риска ОАО "Хоум Кредит Банк"

На величину кредитного риска банка влияют различные факторы. По данным всемирного банка, внутренние для банка факторы являются причиной 67% потерь по кредитам.

К внутренним факторам, влияющим на уровень кредитного риска, относятся: адекватность выбора кредитной политики, стратегия банка в области управления кредитным риском, тип рыночной стратегии, квалификация персонала, структура кредитного портфеля, качество технологий, способность разрабатывать и продвигать новые кредитные продукты, а также факторы, связанные с заемщиками.

Работа банка, связанная с управлением кредитным риском должна носить комплексный характер и охватывать всю организацию кредитной деятельности.

С учетом внутренних факторов, оказывающих влияние на кредитный риск, процесс управления кредитным риском можно представить в виде системы взаимосвязанных мероприятий.

1.Построение и реализация кредитной политики.

ОАО ”Хоум Кредит Банк“ проводит активную и рискованную кредитную политику, так как коэффициент концентрации превышает 60%, а коэффициент ”агрессивности - осторожности“ составляет 72,5%. В связи с этим при построении  стратегического плана по управлению рисками необходимо учитывать высокую концентрацию деятельности банка на потребительском кредитовании и общую рискованность кредитной политики.

На этапе реализации банком кредитной политики важно своевременно обнаружить возникающие риски, так как после идентификации рисков банк может установить причины их возникновения и оперативно разработать комплекс мер по воздействию на риск.

2.Выбор стратегии банка в области управления кредитным риском.

Управление рисками банка направлено на обеспечение выполнения требований акционеров, регулирующих и надзорных органов. ОАО ”ХКБанк“ развивает инфраструктуру системы управления рисками посредством применения лучшего международного опыта в управлении рисками, в том числе, эффективного использования результатов совместной работы компаний, входящих в Группу Хоум Кредит.

Ориентирами для совершенствования системы управления рисками ОАО ”ХКБанк“ служат рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, требования Национального банка Республики Беларусь в области ограничения рисков и совершенствования внутренних процедур, а также требования, выдвигаемые акционерами банка.

Уже на стадии определения стратегии банка в области рисков необходимо определять основные целевые показатели и выбирать основные стратегические ориентиры внедрения на рынок кредитных услуг.

Важным элементом реализации кредитной политики является контроль над соблюдением всеми подразделениями банка требований законодательства Республики Беларусь и локальных нормативных правовых актов банка. Функции обеспечения внутреннего контроля над совершением операций кредитного характера в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь и локальных нормативных правовых актов банка возлагаются на несколько подразделений. Например, департамент розничного бизнеса отслеживает вопросы кредитования физических лиц, департамент банковских карт управляет вопросами овердрафтного кредитования физических лиц, мониторингом кредитного риска занимается департамент рисков.

Названные подразделения, в целях ограничения кредитных рисков, связанных с изменением нормативно-правовой базы, регламентирующей вопросы проведения операций кредитного характера, должны вести постоянную работу по совершенствованию методологической базы направленной на установление единых требований и стандартов при совершении операций кредитного характера.

3.Формирование портфелей однородных кредитов, установление ориентиров по качеству портфелей, доходам и росту объемов портфелей.

Для минимизации рисков банку необходимо выдавать кредиты в пределах пруденциальных ограничений, установленных для портфелей однородных кредитов Национальным Банком Республики Беларусь. В портфели однородных кредитов могут быть включены кредиты, общая сумма которых по всем договорам в совокупности на одного должника на дату оценки риска не превышает 40 млн. белорусских рублей.

Включение кредитов в портфели однородных кредитов должно осуществляется исходя из условий кредитного договора. В качестве признаков однородности при формировании портфелей однородных кредитов необходимо использовать:

- способы кредитования (потребительский кредит, кредит на товар, кредит в форме овердрафта);

- срок кредитования;

- сумма кредита;

- процентная ставка.

Резерв на покрытие возможных убытков по портфелю однородных кредитов необходимо создавать в целом по задолженности по всем кредитам, включенным в портфель однородных кредитов, не реже одного раза в месяц, не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца.

Формирование резерва необходимо производить в размере, устанавливаемом на календарный год в процентном отношении к общей сумме данного портфеля, резерв должен соответствовать доле просроченной задолженности в общей сумме данного портфеля, рассчитанной на 1 января данного года, но не менее 1 процента от общей суммы портфеля.

В течение года на постоянной основе, но не реже одного раза в месяц необходимо осуществлять анализ портфелей однородных кредитов с целью уточнения состава включенных в них кредитов, а также уточнения размера резерва по каждому портфелю однородных кредитов в связи с изменением общей суммы портфеля и доли просроченной задолженности в общей сумме данного портфеля.

В случае если по результатам анализа портфеля однородных кредитов будет установлено, что доля просроченной задолженности в общей сумме портфеля увеличилась по сравнению с установленным размером резерва на покрытие возможных убытков по данному портфелю, размер резерва устанавливается исходя из указанной доли, рассчитанной на дату проведения анализа.

А в случае если будет установлено, что доля просроченной задолженности в общей сумме портфеля уменьшилась по сравнению с установленным размером резерва на покрытие возможных убытков по данному портфелю, размер резерва не корректируется.

Корректировка размера резерва на покрытие возможных убытков по портфелю однородных кредитов по результатам анализа данного портфеля осуществляется не позднее последнего рабочего дня месяца, в котором установлена необходимость корректировки.

Кредиты, включенные в портфель однородных кредитов, по которым возникает задолженность, просроченная свыше 90 дней, подлежат исключению из портфеля и классификации на индивидуальной основе с созданием специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску.

4.Оценка финансового состояния клиентов и оценка риска на стадии выдачи кредита, установление параметров кредитного андеррайтинга.

Для оценки целесообразности выдачи кредита, определения суммы и срока кредитования используется скоринговая модель оценки кредитоспособности, в основе которой лежит сформированная информационная база. В информационной базе содержатся данные, характеризующие непосредственно личность клиента, кредитная история, сведения о получаемых доходах (заработная плата, пенсия, алименты и др.) и расходах, а также сведения об имуществе, находящемся в собственности клиента.

В целях минимизации кредитного риска рекомендуется совершенствовать формирование информационной базы клиентов путем использования передовых информационных технологий и современных информационно-аналитических систем, так как формирование базы является непрерывным процессом сбора, хранения и анализа информации о должниках, требующей постоянного обновления. На основе сформированной информационной базы целесообразно строить внутренние рейтинги клиентов с целью принятия более обоснованных решений о выдаче кредита, идентификации проблемной задолженности, создания резервов, установления лимитов, осуществления мониторинга кредитного портфеля и формирования управленческой отчетности банка, а также улучшения качества планирования и прогнозирования.

Существенным недостатков использования скоринговых моделей при оценке кредитоспособности клиента является их подверженность мошенничеству, так как простой анализ вопросов анкеты на получение кредита позволяет обойти все контрольные вопросы, которые закладываются для проверки достоверности предоставляемой информации. Решением проблемы мошенничества в данном случае может послужить включение в существующую скоринговую модель такого нового подхода к оценке клиентов как скоринг заемщиков по информации из социальных сетей. Применение данного подхода возможно при предоставлении потенциальным клиентом банку своих контактов в соцсетях. Использование скоринга в соцсетях позволит получить больше информации о заемщике, что позволит банку более точно определить кредитоспособность особенно новых клиентов. Благодаря данному нововведению банк сможет получить анкетные данные клиента, информацию о социальных связях и о его активности как сетевого пользователя. При этом могут учитываться различные аспекты: сколько времени в день клиент проводит в соцсетях, его окружение, в каких группах он состоит, где проводит отпуск и другое. Однако особый акцент необходимо сделать на достоверности сведений о существовании данного аккаунта и насколько он давно зарегистрирован. Также анализ сетевого аккаунта поможет сложить представление и будущей платежной дисциплине потенциального клиента.

5.Мониторинг кредитного риска в режиме реального времени с применением специальных компьютерных программ учета и анализа данных.

В зарубежной практике в целях своевременного выявления кредитного риска устанавливаются триггеры. Триггер – это уведомление об изменениях в кредитной истории клиента.

Триггеры помогают банку принимать решения в области управления кредитным риском, а также оперативно реагировать на изменения в финансовом положении кредитополучателей. Устанавливая триггеры, банк получает больше возможностей для индивидуального подхода к каждому клиенту, для удержания существующих клиентов и построения с ними долгосрочных отношений, вместе с тем открываются дополнительные возможности защиты банка от образования просроченной задолженности. Триггеры призваны предсказывать развитие событий после наступления определенного события.

Триггеры можно разделить на несколько типов:

- событийные триггеры основываются на отражении событий в кредитной истории (оформление заявки на получение нового кредита, заключение либо закрытие кредитного договора, образование просроченной задолженности, рефинансирование, погашение кредита досрочно);

- разностные триггеры определяют изменения количественных параметров кредитного договора или кредитной истории клиента в целом (изменение суммы задолженности, изменение размеров платежей).

- триггеры на уровне счетов контролируют возникновение событий по определенным счетам.

- триггеры на уровне клиента рассчитаны на контроль событий по всем счетам клиента.

6. Проведение стресс-тестирования при оценке кредитного риска по различным событиям и разработка альтернативных решений в случае форс-мажорных обстоятельств.

Стресс-тестирование является важным инструментом управления рисками, который применяется банками в рамках внутренней системы управления рисками и использование которого стимулируется надзорными органами посредством Соглашения Базель II о достаточности капитала. Стресс-тестирование позволяет предупредить руководство банка о непредвиденных негативных последствиях, связанных с многообразием рисков, а также установить, какой объем капитала необходим для покрытия убытков в случае возникновения значительных потрясений. Несмотря на то, что стресс-тесты дают представление о соответствующем уровне капитала, необходимом для того, чтобы выдержать ухудшающиеся экономические условия, банк в качестве альтернативы может предпринять иные действия для того, чтобы помочь в ограничении возрастания уровней риска. Стресс-тестирование представляет собой инструмент, который дополняет другие подходы к управлению рисками и способы их измерения и играет исключительно важную роль в обеспечении перспективных оценок риска.

По результатам стресс-тестирования рекомендуется составление планов действий по обеспечению безопасной и бесперебойной деятельности в экстремальных ситуациях, в том числе планов восстановления нормального функционирования, основанных на различных сценариях реализации рисков.

7.Работа с проблемными кредитами включает в себя:

• создание структурного подразделения по работе с проблемными кредитами;
• проведение переговоров с недобросовестными кредитополучателями с целью поиска вариантов, способных увеличить вероятность погашения проблемного кредита;      
• разработка порядка и условий списания непогашенных кредитов;
• организация и проведение мероприятий по взысканию проблемной задолженности.

Так как в Республике Беларусь отсутствуют коллекторские агентства,  у банков нет возможности продать просроченную задолженность. В то же время банк проводит мероприятия по работе с просроченной задолженностью: оповещение клиента по различным каналам связи (sms, e-mail), контакт с клиентом, контакт с работодателем, контакты с родственниками, передача дел в суд. Все эти мероприятия являются для банка расходами, которые также нуждаются в оптимизации. Данная задача может быть решена посредством внедрения коллекторского скоринга, который позволит наладить автоматическую классификацию просроченных кредитов, а также организовать наиболее эффективный сценарий работы с каждым конкретным должником.

Системы раннего выявления проблемных кредитов очень сложно разработать и человеческий фактор является одной из самых серьезных помех. Поэтому необходимо проводить периодические, независимые и объективные обзоры кредитов отделом внутреннего аудита с тем, чтобы они выявили упущенные или скрытые сотрудниками кредитного отдела признаки проблемности кредитов. Проверки, проводимые органами надзора и регулирования, также очень часто выявляют незамеченные проблемные кредиты. В процессе эффективного управления кредитными рисками, первым выявителем проблемных кредитов является система внутреннего контроля банка.

В ходе аудиторских проверок выявляются риски, связанные с несоблюдением кредитной политики, осуществляется оценка эффективности и достаточности системы внутреннего контроля, проводится обзор администрирования кредитной функции, оценка качества кредитного портфеля. И как итог анализируются причины выявленных нарушений и недостатков, разрабатываются предложения по их упреждению. По результатам аудита департамент внутреннего аудита, при необходимости, инициирует внесение изменений в кредитную политику.

Список использованных источников

    1.Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно- финансовых организаций: утв. Постановлением Правлением НБРБ 28.09.2006 №137 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/documents/I_137.pdf. - Дата доступа: 27.12.2015.

   2.Инструкция о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе: утв. Правлением НБРБ 28.09.2006 №138 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/documents/I_138.pdf. - Дата доступа: 02.12.2015.

   3.Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском / С.Н. Кабушкин. – 4-е изд., стереотипное. – Минск: Новое знание, 2007. – 336 с.

   4.Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 годы: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/banksectordev10-15.pdf - Дата доступа: 25.10.2015.

РАБОТА В ФОРМАТЕ .PDF: http://nauka.info/files/files/1454953955.docx